Страхование (как экономическая категория) — это экономическое отношение, субъектами которого выступают страховщик и страхователь, где страховщик за плату в виде страховой премии осуществляет страховую защиту застрахованного лица, материализованную в виде страховой выплаты. Нет страхового отношения — нет и самого страхования.

Понятно, что в своем бытовом смысле слово «страхование» имеет очень широкое значение. Оно означает любое обеспечение безопасности или предохранение от чего-либо нежелательного. И конечно, никакие научные дефиниции не заставят изменить значение этого слова при употреблении его в повседневном обиходе, так же как не заставят его использовать лишь в том значении, которое в него вкладывает научная дефиниция. Однако в своем специальном значении, как экономическая категория, страхование — это всегда определенное общественное (экономическое) отношение. Субъектами этого отношения всегда выступают страховщик и страхователь.

Поэтому следует различать страхование в широком значении и в специальном смысле. Никто не будет возражать против того, что глаза токаря страхуют специальные очки, верхолаза-монтажника страхует страховочный пояс, канатоходца — страховочный трос, альпиниста — крюк, вбитый в скалу. Но страхователя может страховать только страховщик. Нет страховщика — нет ни страхового отношения, ни самого страхования. Все остальное относится к пониманию страхования в его широком значении.

В дальнейшем мы будем употреблять это понятие лишь в его специальном значении. В этом значении страхование совпадает с той его разновидностью, которую в экономической литературе относят к страхованию, основанному на использовании страхового фонда страховщика. Но здесь уже возникает вопрос: а правильно ли отображает сущность страхования то его понимание, которое обозначают «страхованием как экономической категорией»?

По нашему мнению, те признаки страхования, которые приписывает ему вышеназванная теория «страхование как экономическая категория», не дают правильного отображения страхования в его специальном значении.

Саму теорию «страхование как экономическая категория» мы рассмотрим ниже, где будет дана развернутая аргументация ошибочности данной теории. Обоснование признаков страхования в том виде, в каком мы его понимаем, также будет дано ниже. Этому, собственно, посвящена вся настоящая работа. Здесь же ограничимся лишь констатацией тех выводов, к которым мы пришли по ходу всей работы, давая оценку тем признакам, которыми наделяется страхование как экономическая категория.

Если воспроизвести приведенные ранее признаки страхования как экономической категории, то получится следующая картина.

1. Согласно существующей теории страховые отношения представляют собой перераспределительные отношения, носящие замкнутый характер (т.е. реализуемые в рамках страхового сообщества). По нашему мнению, страховые отношения — это обменные отношения: навстречу плате за страхование движется товар в виде страховой услуги. Их субъектом выступают не страхователи, как это вытекает из данной теории, а страховщик и страхователь.
2. Утверждается, что страховые отношения обусловлены возможностью наступления страхового случая, представляющего собой вероятное и возможное событие, всегда носящее вредоносный характер. Цель страхования — возмещение вреда, причиненного страховым случаем. Однако при некоторых видах страхования, получивших название «страхование жизни», в качестве страхового случая выступает безвредное событие, которое наступит обязательно. Цель страхования — защита определенных условий существования страхователя (застрахованного лица), включая защиту его материального положения. Отсюда деление страхования на рисковое и безрисковое.
3. Высказано мнение, что материальным воплощением страхования выступает страховой фонд, который формируется за счет взносов (вкладов) страхователей. Между тем страховой фонд создается страховой организацией посредством распределения своего дохода. Страховая премия выступает платой за страхование, являясь одним из видов дохода страховой организации. Страховой фонд предназначен для обеспечения исполнения страховщиком своего страхового обязательства. Исполнение этого обязательства обеспечивается не только средствами страхового фонда, но и всем имуществом страховщика. В принципе осуществление страхования возможно и без создания специального страхового фонда.
4. Наконец, по существу является общепризнанной точка зрения, согласно которой при страховании имеет место расклад ущерба, причиненного члену страхового сообщества, на всех остальных, где размер страхового взноса представляет собой долю каждого из них в раскладе ущерба. Между тем при страховании никакого расклада ущерба не происходит — страховщик производит страховую выплату, осуществляя страховую защиту, оплаченную страхователем.

В итоге мы приходим к выводу, что ни один из обозначенных признаков страхования на самом деле ему не свойствен.

Страхование является разновидностью предпринимательской деятельности (исключение составляет страхование, осуществляемое в рамках обществ взаимного страхования).

Как разновидность предпринимательства страхование выражает деятельность страховой организации, направленную на получение прибыли, т.е. это ее коммерческая деятельность. Поэтому-то данное страхование и именуют коммерческим страхованием. Страховщик — не благотворительный фонд, оказывающий безвозмездную помощь лицам, попавшим в беду. В коммерческом страховании страховщик — предприниматель. Целью его деятельности является не оказание помощи страждущим, а извлечение прибыли. Он наживается — и не надо бояться этого слова — на страхе людей перед угрозой беды. Именно этот страх порождает потребность в страховании. Страховщик удовлетворяет эту потребность.

Страхованию посвящено большое количество описаний и определений. Наиболее значимые из них в тех или иных своих аспектах будут рассмотрены в настоящей работе.

Помимо научных (доктринальных) определений существуют и официальные (легальные) определения, которые даны в текстах нормативных правовых актов. Есть такое определение и в российском законодательстве, которое дает Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее — Закон об организации страхового дела). Согласно этому определению «страхование — отношение по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». Данное определение не лишено, по нашему мнению, некоторых недостатков. Во-первых, в нем не обозначен такой субъект страхового отношения, как страхователь. Между тем если говорить о страховании как об отношении, то следует указать, кто является субъектом этого отношения. А именно субъекты отношения уже в определенной степени характеризуют его в качестве особого экономического отношения. Во-вторых, не показано, каким способом осуществляется защита имущественных интересов физических и юридических лиц. Эта защита в своем материальном аспекте осуществляется путем производства страховой и иных выплат, предусмотренных договором или законодательством об обязательном страховании. В-третьих, страховое отношение выражает защиту интереса не только страхователя (хотя это не исключено), но и лица, именуемого застрахованным лицом. Так, по договору страхования может быть застрахован имущественный интерес не самого страхователя, но и иного лица, которое выступает в качестве застрахованного. В-четвертых, в качестве источника страховой защиты названы лишь страховые фонды. Между тем страховщик отвечает по своим обязательствам не только средствами страхового фонда, но и всем своим имуществом.

В итоге следует признать, что содержащихся в рассматриваемом определении признаков недостаточно, чтобы раскрыть сущность страхования и отграничить его от смежных институтов. Так, данное определение вполне может подойти, например, к пенсионному обеспечению и даже к охранной деятельности.

В то же время в качестве положительного момента необходимо отметить следующее. В своей предыдущей редакции названный Закон в качестве источника формирования страховых фондов называл лишь страховые взносы. Однако если быть точным, то страховые фонды создаются страховой организацией за счет своего дохода, где страховые премии, будучи платой за страхование, являются не взносом в страховой фонд, а представляют одну из разновидностей дохода страховщика. Поправка, внесенная в данный Закон 10 декабря 2003 г., исправляет эту ошибку — предусмотрено, что страховой фонд формируется страховщиком не только за счет страховых премий, но и «за счет иных средств страховщика». Безусловно, это правильный шаг законодателя.

Попутно отметим, что наращивание размеров страховых фондов — процесс, экономически выгодный всем. Он выгоден страховщикам, заинтересованным в полном и своевременном выполнении принятых на себя обязательств, так как от этого зависит их деловая репутация и, следовательно, место на страховом рынке. Выгоден он и страхователям, которые заинтересованы в полном и своевременном получении от страховщиков страховой выплаты. Наконец, этот процесс выгоден государству, а также всему обществу в целом, так как обеспечивается защита производства и жизненного уровня населения. Все названные субъекты заинтересованы в эффективной страховой системе. Поэтому воздвигать какие-то искусственные препоны в источниках формирования страховых резервов (а обычно это делается в силу соображений налогового характера) — дело экономически неоправданное и поэтому ошибочное.

К числу достоинств рассматриваемого определения относится, по нашему мнению, и то обстоятельство, что в нем не содержится достаточно традиционного (хотя и ошибочного) для страховой науки утверждения, согласно которому назначением страхования, а также обязанностью страховщика является возмещение причиненного страховым случаем ущерба (убытка, вреда). Согласно данному определению назначением страхования выступает защита интересов страхователей при наступлении страхового случая. Причем, что характерно, в отличие от предыдущей редакции данного Закона уже не говорится о защите лишь имущественных интересов. Это тоже шаг вперед законодателя по пути правильного отображения в страховом законодательстве сущности страхования как экономической категории.

На основании вышеизложенного страхование как экономическую категорию можно определить следующим образом.

Страхование — отношение по предоставлению страховщиком за плату в виде страховой премии страхователю (застрахованному лицу) страховой защиты, которая в материальном аспекте выражается в страховой выплате, производимой при наступлении страхового случая, а также в иных выплатах, предусмотренных договором или законодательством.