Появление профессионального страховщика знаменовало возникновение принципиально нового вида экономического отношения — страхового отношения.

И если раньше страхование осуществлялось в рамках отношений между членами определенного сообщества, которые возмещали ущерб друг другу, то теперь оно осуществляется в рамках отношения, субъектами которого всегда выступают страховщик и страхователь. При этом страхователи никаких соглашений между собой не заключают, в каких-либо отношениях друг с другом не состоят (и даже вообще не знают друг друга) и какой-либо взаимной ответственности не несут. Страховое сообщество как экономическая категория и субъект права исчезает.

Качественно меняется и само страхование: взнос (вклад) страхователя в фонд сообщества (общий страховой фонд) трансформируется в плату за страхование; страхование превращается в платную услугу, реализуемую профессиональным страховщиком, а страхователь — в покупателя этой услуги. Страховое отношение из распределительного превращается в обменное (товарно-денежное), где навстречу плате за страхование движется услуга в виде страховой защиты. Страховой фонд из общей собственности страхователей преобразуется в фонд страховой организации, находящийся в ее собственности, но при этом по своим обязательствам страховщик отвечает всем своим имуществом, а не только средствами этого фонда. В силу этого в страховании исчезли и расклад ущерба, причиненного одному страхователю, на других членов сообщества, и ответственность страхователей друг перед другом за возмещение этого ущерба. К тому же возникли такие виды личного страхования, получившие название «страхование жизни», которые вовсе и не связаны с возмещением ущерба (убытка, вреда). При этих видах страхования ни раскладывать, ни возмещать нечего.

По мере того, как страхование стало подвергаться правовому регулированию, страховое отношение (как экономическая категория) стало реализовываться в форме правового отношения, что стало объективным свойством страхования.

Поэтому следует признать, что то «зародышевое» страхование, которое осуществлялось в форме соглашения группы хозяйствующих субъектов, сформированной на временной основе, не выражало собой страхования в том значении, которое оно представляет в современном понимании этой экономической категории. Такое «страхование» осуществлялось без возникновения особого экономического отношения — страхового отношения, обязательными субъектами которого всегда выступают страховщик и страхователь. Не было это страхованием и в тех случаях, когда «страховые сообщества» стали формироваться на постоянной основе в рамках гильдий, цеховых союзов, профессиональных объединений. Это «страхование» также осуществлялось без использования страхового отношения как особого вида экономического отношения.

Некоторые элементы этого самого «стародавнего» страхования до сих пор сохраняются в деятельности так называемых клубов взаимного морского страхования, членами которого являются судовладельцы. В рамках этого клуба причиненный какому-либо из его членов ущерб (если он не был покрыт по договору страхования с обычной страховой организацией) распределяется среди самих судовладельцев — членов клуба. Зачастую эти клубы отождествляют с обществами взаимного страхования, что с позиций российского страхового законодательства не совсем точно. По нашему законодательству общество взаимного страхования, являясь юридическим лицом, выступает в качестве страховщика, который производит обычную страховую выплату. Клуб взаимного морского страхования в этом качестве не выступает.

Таким образом, теория «страхование как экономическая категория» является отображением зачаточных и стародавних форм страхования, которые в строгом значении категории «страхование» даже и страхованием не являются.