Традиционно считается, что страховое отношение представляет собой разновидность финансового отношения, а само страхование относится к числу финансовых институтов.

Обычно это объясняется тем, что страховое отношение является денежным отношением, где как страховая премия, так и страховая выплата носят денежный характер.

При этом данное отношение является распределительным, поскольку выражает распределение денежных средств страхователей, образующих страховое сообщество, в пользу тех из них, кто пострадал от страхового случая. В результате с экономической точки зрения имеет место расклад ущерба, причиненного одному страхователю, на всех остальных членов данного сообщества. Само страхование же определяется как совокупность отношений по формированию и распределению денежного фонда, именуемого страховым фондом, где страховая премия выполняет функцию взноса (вклада) страхователя в этот фонд, выражая долю участия этого страхователя в совместно возмещаемом ущербе.

Отсюда характеристика страхового отношения как денежного, распределительного и в силу этого финансового. При таком понимании данных отношений они имеют лишь один материальный объект — деньги.

Однако, несмотря на все эти теоретические обоснования, как страховая практика, так и страховое законодательство упорно считают страховую премию не вкладом в страховой фонд, находящийся в коллективной собственности страхователей, а платой за страхование, производимой страхователями страховщику, где страховой фонд находится в собственности данного страховщика. В силу этого страховое отношение — это двустороннее возмездное отношение, субъектами которого выступают страховщик и страхователь.

Двусторонний и возмездный характер отношения выражается в том, что каждая из его сторон получает встречное удовлетворение. Ясно, что предоставление страхователя выражается в плате за страхование, которая выражена страховой премией.

Но здесь возникает вопрос: за что же платит страхователь? Какое же встречное удовлетворение он получает взамен страховой премии? В.С. Белых считает, что "встречное предоставление со стороны страховщика — страховая выплата.

Из этого вытекает, что страхователь платит деньги за то, чтобы получить деньги (причем в большем размере). Вообще-то деньги действительно выступают средством обращения, но не самим товаром (если, конечно, не иметь в виду иностранную валюту, денежные знаки, изготовленные из драгоценных металлов, и нумизматические ценности). Но самое главное, здесь нет ответа на вопрос: а за что же платил страхователь, когда страховой случай не произошел и страховой выплаты не последовало?

Другие авторы дают более тонкое объяснение. Так, С.В. Соловьева считает, что страхователь платит за услугу страховщика, которая заключается в принятии на себя оговоренных рисков <1>. Примерно так же считает и А.А. Иванов. При этом он отмечает, что «договор страхования остается возмездным и тогда, когда страховой случай не наступает, поскольку договор был заключен в расчете на встречное удовлетворение со стороны страховщика в виде получения от него страховой выплаты.

Из этого вытекает, что встречное предоставление страховщика заключается в том, что он освобождает страхователя от риска, который лежит на страхователе, а само страхование выражает переход риска наступления страхового случая со страхователя на страховщика.

Но, во-первых, мнение о том, что страхование выражает собой перенос риска со страхователя, является ошибочным. Несмотря на заключенный договор страхования, страхователь как был, так и остается потерпевшим от страхового случая: вред будет причинен его имуществу (при имущественном страховании) или его личности (при личном страховании). Во-вторых, и здесь нет ответа на вопрос: а за что же, собственно, заплатил страхователь, когда риск, как возможное наступление страхового случая, не состоялся? Получается, что страхование не оправдало себя и было в конечном счете вообще ненужным. В чем заключается встречное предоставление страховщика в этой ситуации? Попытка А.А. Иванова объяснить ее тем, что страхователь платит в расчете на получение страховой выплаты, ответа на этот вопрос не дает — в любом случае получается, что если страховой случай не произошел, то страхователь платил деньги ни за что.

Но это означает, что применительно к ситуации, когда страховой случай не произошел, страхователь от страховщика не получил ничего, потратив деньги напрасно. Другими словами, предоставление страхователя в виде страховой премии не сопровождалось встречным предоставлением страховщика. С экономической точки зрения такого рода денежные отношения следует квалифицировать как неэквивалентные и односторонние.

Надо сказать, что экономическая наука не испытывает особых затруднений с вопросом, что же выступает в качестве встречного предоставления в страховых отношениях, отвечая на него в принципе однозначно: страхователь платит за страховую услугу (страховую защиту), которую ему предоставляет (оказывает) страховщик. Но это означает, что страховое отношение опосредует куплю-продажу товара особого рода в виде страховой услуги или страховой защиты.

Так, А.Б. Крутик по поводу страховой услуги пишет: «Как и любой другой товар, она имеет потребительскую и меновую стоимость. Потребительской стоимостью страховой услуги является обеспечение страховой защиты, которая применительно к одному конкретному страхованию приобретает форму страхового покрытия, то есть страхового обеспечения конкретного объекта на случай определенного договором события. Меновая стоимость — это цена страховой услуги, получающая свое выражение в страховом тарифе, а затем — во взносе или платеже» Раскрывая содержание понятия «страховой рынок», В.В. Шахов считает, что это сфера отношений, «где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на нее» <1>. Так же считает и Л.Н. Клоченко <2>. В этом же духе высказывается и Н.Д. Эриашвили, который полагает, что при страховании объектом купли-продажи является такой товар, как страховая услуга <3>. Такого же мнения придерживается и К.Е. Турбина <4>. Т.А. Федорова указывает: «Специфическим товаром страхового рынка является страховая защита — услуга, предоставляемая страховыми организациями. Как и всякий товар, страховая услуга имеет потребительскую стоимость и стоимость» <5>. В.С. Белых пишет: «Уплата страховой премии (взноса) чем-то напоминает оплату стоимости проданного товара (выделено мною. — А.Х.).

Характеризуя страховую услугу как товар, В.Б. Гомелля пишет: «Поскольку во всем мире страховые услуги (страховой продукт, на сленге страховщиков) страховщиками продаются, а страхователями покупаются за деньги, то правомерно говорить о том, что, во-первых, у них есть стоимость и цена; во-вторых, они обладают полезностью для покупателей-страхователей (в противном случае они эти услуги не покупали бы)». «Наличие у страховой услуги стоимости и цены, с одной стороны, полезности и потребительской стоимости для покупателей — с другой, с точки зрения экономической теории делают страховую услугу товаром, точнее — страховым товаром. Именно этот товар в условиях рыночной экономики и является предметом спроса и предложения на страховом рынке и средством удовлетворения платежеспособной потребности в страховой защите имущественных интересов страхователей, определенных в страхуемых ими объектах.

Характеризуя страховую услугу как товар, В.Б. Гомелля пишет: «Поскольку во всем мире страховые услуги (страховой продукт, на сленге страховщиков) страховщиками продаются, а страхователями покупаются за деньги, то правомерно говорить о том, что, во-первых, у них есть стоимость и цена; во-вторых, они обладают полезностью для покупателей-страхователей (в противном случае они эти услуги не покупали бы)». «Наличие у страховой услуги стоимости и цены, с одной стороны, полезности и потребительской стоимости для покупателей — с другой, с точки зрения экономической теории делают страховую услугу товаром, точнее — страховым товаром. Именно этот товар в условиях рыночной экономики и является предметом спроса и предложения на страховом рынке и средством удовлетворения платежеспособной потребности в страховой защите имущественных интересов страхователей, определенных в страхуемых ими объектах.

С приведенными выше точками зрения, согласно которым страховое отношение выражает собой куплю-продажу товара особого рода, именуемого «страховая услуга», следует, по нашему мнению, полностью согласиться.